ブラボーNISA2024爆誕！新しいNISAがすばらしすぎる！〜金融庁開催のブロガー座談会に参加してきました。12/23にオンライン説明会も開催。#ブラボーNISA

金融庁開催の「祝NISA恒久化、ブロガー座談会」に不肖私も参加して参りました。与党の税制改正大綱はこちら↓

• 令和5年度税制大綱

金融庁開催の「祝NISA恒久化、ブロガー座談会」に参加

12月16日　税制改正大綱が公表されNISA拡充案が（残り政府の閣議決定もあるが）ほぼ確定。それを受けて、金融庁さんにてブロガー座談会が行われ、不肖私も参加して参りました。水瀬さんが、速報記事をあげてます↓

• NISA拡充・恒久化の内容が確定、金融庁でのブロガー座談会速報（梅屋敷商店街のランダム・ウォーカーさん）

また、来る12月23日に金融庁によるオンライン説明会も開催されます。こちらは虫とりアニキのブログで↓

• 【参加者募集】NISA恒久化について金融庁が個人投資家に解説してくれるぞい！（いつか子供に伝えたいお金の話さん）

ブラボーNISA2024爆誕！金融庁　かいしんのいちげき！

気になる中身はこちら↓　金融庁の座談会資料を転写しました。原文の公表はしばらくお待ちくださいとのことです。

	つみたて投資枠	成長投資枠(仮称)
年間投資枠	120万円	240万円
非課税保有期間(注1)	無期限	無期限
非課税保有限度額(総枠)(注2)	1800万円※簿価残高方式で管理（枠の再利用が可能）
		1200万円(内数)
口座開設期間	恒久化	恒久化
投資対象商品	つみたて/分散投資に適した一定の投資信託(現行のつみたてNISA対象商品と同様)	上場株式・投資信託等(注3) 上場株式等→整理・監理銘柄を除外 公募投信・ETF等→①信託期間20年未満②高レバレッジ型③毎月分配型を除外
対象年齢	18歳以上	18歳以上
現行制度との関係	2023年末までに現行の一般NISA及びつみたてNISA制度において投資した商品は、新しい制度の外枠で、現行制度における非課税措置を適用※現行制度から新しい制度へのロールオーバーは不可
（注１）非課税保有期間の無期限化に伴い、現行のつみたてNISAと同様、定期的に利用者の住所等を確認し、制度の適正な運用を担保
（注２）利用者それぞれの非課税保有限度額については、金融機関から一定のクラウドを利用して提供された情報を国税庁において管理
（注３）金融機関による「成長投資枠」を使った回転売買への勧誘行為に対し、金融庁が監督指針を改正し、法令に基づき監督及びモニタリングを実施
（注４）2023年末までにジュニアNISAにおいて投資した商品は、5年間の非課税期間が終了しても、所定の手続きを経ることで、18歳になるまでは非課税措置が受けられることとなっているが、今回、その手続きを省略することとし、利用者の利便性向上を手当て

つみたて投資枠と成長投資枠(仮称)は、併用可能。

当初の案で実現できなかったのは、「ゼロ歳から加入」と「スイッチング」くらい。ほぼ満額回答です。

今回のNISA制度拡充をひと言で言えばどうかと誰かが担当官に伺うと、ひとこと、

　ブラボー！

金融庁にとっても、金融庁、かいしんのいちげき！だったのです。

新しい制度は、超シンプル！

ざっくり、説明しますと、

• 買付ベースで、年360万円、総枠1800万円まで、ずっと非課税。（米国株含めていろいろ買える「成長投資枠」は年間240万円、総枠1200万円まで。）
• ロールオーバーはなくなるというか、不要になる。
• 売ったらその分の総枠は、翌年復活する。総枠内で永久に使い回せる。

以上なんですよね。超シンプル。座談会の会話も質問というより確認に近い感じでした。

今回の非課税無期限化の要である非課税枠の復活は、たとえば、

• あるとき100万円分投資信託を買って、数年後150万円になった。
• お金が必要となり、その150万円の投資信託を売った。
• 翌年買付額の100万の枠が復活する。(150万円ではないことに注意)

こんなことができるわけです。すばらしい！この機能なくして無期限化はムリ。

すでに保有しているNISA口座はほっといても、2024年から2枠ある新しいNISA口座になるそうです。

旧NISAは期限が来たら自然消滅というかっこうですが、つまり、これまでNISAを活用していた人は、その分＋新NISAということになります。注意点は一般NISAは、年間枠は大きいが、5年で終了でロールオーバーはできないことです。

英国ISA(約 335 万円) を上回る規模が実現

今回、何がイチバンすごかったかと言われると、年間投資枠が360万円になったこと。税制大綱には、

”年間投資上限額の合計は 360 万円となり、英国ISA(約 335 万円)を上回る規模が実現”

と誇らしげに書かれています。英国ISAに勝った(笑)。

そのための絶妙な仕掛けが成長投資枠。一般NISA後継として業界を納得させるのにも一役買っていますが、担当官に伺ってみると、ここには、

 　キャッチアップ枠

という狙いがあるとのこと。人生いろいろ。1800万円の埋め方もいろいろです。

• 全力で360万円×5年

と言う人もいるでしょうけれども、

• いままでのつみたてを継続して40万円×45年

とお考えの人もいるでしょう。はたまた、出世払いで、

• 今は1万円くらいでつみたてて、余裕ができたら加速して、最後は退職金。

これなんか現実的ですよね。そしてさらには、

• 途中で使っちゃってもリバランスで売っても、枠が復活するのでオッケー

なのです。もちろん総枠を使い切らなくても全然オッケー。

自由度大。非常にスカッとした答えになりました。

「どうせ○○なんだろう、期待してもムダ」とか「まだ決まってないから冷静に」とか、あるわけですが、決まる前の今が肝心。今、騒がんでどうすると。ブロガーとしてこの程度の熱量は持っていたい。声が届くかどうかは別にしてw

— NightWalker (@nwalkerz) November 25, 2022

制度改善はこれからも続く。カギは国民自身の成長。

これだけ制度が自由になると、悪用する輩が出て来るかもしれません。あるいは知識不足によりに失敗する方々も母数の増大に伴って増えてくるのかも。これらについては、金融庁もいろいろな施策を展開するものと思います。

来年はNISAで盛り上がりそうです。ひさしぶりにNISAフェスやらないかなー。

非課税保有限度額を英国並みに無制限にしてはというご意見もありますが、私は今の日本では、まだ時期尚早と思ってます。国民がその考えについて行けてないと思うんですよねー。そういう意味でも今回は、絶妙の落としどころ、それもプラスに振れたそれでした。

お金儲けや株式投資を憎悪する人たちが少なくなれば、自ずとそういう改正があるでしょう。制度というのは、国民と共にあります。政府は、一歩先ではなくその半歩先にいるのがベストです。

• NISA拡充案が固まってきた模様　税制改正大綱を待とう

以上、とってもブラボーな新しいNISAのお話でした。

余談

新しいNISA。岸田NISAと呼ぶ人がいるそうです。たしかに政治の決断があっての大改革でしたが、税制改正大綱全体を見てしまうと、なんかそう呼びたくなくなります。この結果は、金融庁の最初の妙案があってのこと。しばらくはブラボーNISAと呼ぶことにします。

ちなみに当ブログでは、シン・NISA(仮称)と呼ぶこともありました。私のブログでの初出は今年の5月。「インベスト・イン・キシダ」を受けてのこのエントリー。もちろん単なる思い付きです。

• NISAを「とにかく始める」

私の願望としての今後のNISAは、以下。

• NISA口座への拠出額をドカンと大きくして、シン・NISA(仮称)に統合する。
• すでに保有している株式資産を簿価で編入可能にする。
• インデックスファンドの一物多価は､この機会に排除する。
• 一方で､個別株は「あり」。アクティブファンドも条件を緩和する。
• インデックスファンド限定で、NISA口座内でのスイッチングを非課税にする。
• 単年度で、NISA枠を全て使うことも可能にする。

・・・ムリかな(笑)。

本稿の余談で妄想をあれこれ書き並べていますが、願いは少しくらいは叶う、書いてみるもんだな、と思ってしまった今日この頃です。

さらに時を遡り、昨年10月の私のツイート↓　このころの彼の君は、金融所得に懲罰的な姿勢。その後、風向きが変わり、今に至るです。少しは話を聞いてくれたようです(笑)。

少子化日本。もはや数少ない「成長」の芽が「金融所得」なんですけど。必要なのは課税じゃなくて庶民投資家向け非課税ワクの拡大。

>株価が下落していることを巡り(中略)「成長があってこその分配だ。
首相、金融所得課税の強化「当面考えていない」: 日本経済新聞 https://t.co/CrsKozlMWT

— NightWalker (@nwalkerz) October 10, 2021